Fatture per operazioni inesistenti

Dalle indagini, eseguite dai militari della Compagnia di Chiavari della Guardia di finanza con il coordinamento della Procura del capoluogo ligure, è emerso come undici società con sede legale nelle province di Genova, Reggio Emilia, Mantova, Modena, Parma, Catanzaro e Crotone, per gli anni dal 2016 al 2021, avrebbero sistematicamente emesso fatture per operazioni inesistenti, a favore di sette società, per lavori edili falsi finalizzati a consentire un’evasione delle imposte dirette e dell’Iva per oltre 888mila euro.

Società prive di una struttura organizzativa e aziendale

In particolare, le società che hanno emesso le false fatture sono risultate società “cartiere” del tutto prive di una struttura organizzativa e aziendale. Una circostanza, questa, desunta da numerosi elementi tra i quali la mancata presentazione delle prescritte dichiarazioni fiscali ai fini dell’Iva e delle imposte dirette, l’assenza di lavoratori dipendenti e la significativa sproporzione tra l’ammontare delle fatture emesse e gli acquisti nel tempo effettuati, in alcuni casi addirittura assenti.

Numerosi prelievi di denaro in contante

Dall’analisi della documentazione bancaria è inoltre emerso che, in corrispondenza dei bonifici disposti dai vari clienti a titolo di pagamento delle false fatture, venivano effettuate, da parte di persone riconducibili alle società ”cartiere”, numerose operazioni di prelievo di denaro in contante.

Denunciati i titolari delle società

Per gli undici titolari delle società emettitrici delle false fatture e i sette rappresentanti legali delle imprese utilizzatrici è scattata la denuncia per emissione di fatture per operazioni inesistenti e dichiarazione fraudolenta attraverso l’uso di fatture o altri documenti per operazioni.